2024年财政局内部监督检查工作方案怎么写(6篇)

篇一：财政局内部监督检查工作方案怎么写

　　

　　财政局内部监查工作方案

　　财政局内部监查工作方案

　　一、前言

　　财政局是一家负责管理、监督、运营与财务相关的机构，通过制定财政政策和预算，确保资源的合理配置，以支持经济、教育、卫生和社会服务的发展。在这个过程中，财政局需要建立一个有效的内部监查机制，以确保财务及其相关业务准确、透明、可靠的运作。

　　二、内部监查工作目标

　　1.建立有效的财务监查机制，确保财政收支的准确性和合法性；2.制定适当的内部控制程序，确保资产的保护、机构从业人员合规操作及流程的规范；3.有效协助行业监管机构和反腐败机构的调查与取证工作；4.提高财政诚信度，树立机构良好形象。

　　三、内部监查工作机制

　　1.监察员的聘任及职责分工

　　为确保监查工作的有效性，财政局应聘请在该领域拥有丰富经验的专业人员担任监察员，负责内部监查工作。其中，主要职责包括：

　　a.财务内部监查，确保财政收支、处理和管理的准确性和合法性；b.检查内部控制程序，确保设施和设备的物理安全、信息系统安全以及防范虚假账户的出现，并制定符合行业规范的内部控制程序；c.对涉嫌违法、违规的行为进行调查，并定期向财政局管理层和监事会报告调查结果；d.制定全面的内部审核计划、方法和程序，确保监查工作不受外部干扰或不合法行为的影响。

　　2.工作流程

　　内部监查工作应根据工作计划和工作标准来组织，按照以下程序完成：

　　a.制定计划和测量指标：按照工作计划和标准，制定监查计划和测量指标；b.实地检查和开始监查：从财政局部门进行抽样，实地检查各项运营、交割和会计工作，收集资料，开始进行监查；c.分析收集到的信息：通过分析和评估收集到的信息，确认是否存在财务失误或虚假账户；d.编写监查报告：将监查结果编写成一份详细报告，报告应包括具体的数据和意见；e.提供监查意见：向管理层和监事会提供监查意见，并提出建议改进措施。

　　四、财政内审制度

　　为更好地开展内部监查工作，财政局应制定比较完备的内部审计制度，包括：

　　1.明确义务和职责：明确各级别和分部门的工作任务、义务和职责；2.科学编制计划：根据公司需要和工作内容，确定审计计划，及时发现过程中的问题；3.遵守诚信准则：审计人员应根据遵守道德及管理准则开展工作，忠实地报告自己的发现；4.保证绝对独立性：内部监查员应独立地开展工作，避免

　　受到行政干扰；5.保密与保障失误的安全性：确保审计程序和结果的保密性，防止外部干扰或妨碍。

　　五、总结

　　财政内部监查的方式、工作流程，应当紧跟时代的发展趋势，不断与时俱进。而其目的也十分明确，具有很强的经济实用价值。财政内部监查应不断加强，在工作中严格遵守审计和作业的规范，以保持机构运作的公正、透明和效率。也希望越来越多的机构能够认识到内部监查工作的重要性，尽己所能地加强管理和监督，为公司运作的良性发展提供有力保障。

篇二：财政局内部监督检查工作方案怎么写

　　

　　XX县财政局财政扶贫资金监督检查工作方案

　　为进一步加强财政扶贫资金管理，切实管好用好财政扶贫资金，提高扶贫资金使用效益，根据《XX县财政专项扶贫资金管理办法》（X财[2020]X号）、《财政扶贫资金使用“负面清单”》（X财[2020]X号）文件精神与相关要求，结合实际，现就做好我县财政专项扶贫资金使用与管理监督检查工作制订如下方案。

　　一、工作目标

　　坚持把全面从严治党的要求落实在财政监督管理之中，认真落实县委县政府和省厅、市局脱贫攻坚工作决策部署，加强财政监督和管理，强化风险防控，提高预防风险能力，确保财政职能作用有效发挥、财政专项扶贫资金规范安全高效运行。

　　二、检查依据

　　1.《中华人民共和国预算法》

　　2.《中华人民共和国会计法》

　　3.《XX省财政监督条例》

　　4.《XX省扶贫项目资金管理规程》等各类项目管理办法、各类财政性资金专项管理办法。

　　5.其他相关法规和文件。

　　三、检查内容

　　与“小金库”长期防治工作相结合，重点检查扶贫项目实施进展情况和资金实际支出情况。

　　1.2020年批复项目资金到位情况。

　　2.2020年扶贫项目绩效目标是否按文件要求设定。

　　3.2020年扶贫项目公告公示是否完善。

　　4.2020年项目实施、资金拨付进度。

　　5.2020年资产收益扶贫项目实施情况，是否建立利益链结机制。

　　6.2020年及以前年度扶贫项目招标结余、审计结余资金管理与回收情况。

　　7.县扶贫办关于扶贫项目建设与管理的其他工作要求。

　　四、检查方式

　　主要采取现场查看项目和审查资料相结合的方式。查阅以下资料：

　　1.分项目查看项目档案资料。包括项目申报资料、项目管资料、资金管理资料等各项资料。查看各项目申报资料是否完善，项目批复文件，项目设计、招投标材料，施工合同、监理合同，资金收支凭证，资金核算资料，入股分红协议，收益分配方案等。项目档案资料按照要求归档，确保“一项目一档案”。

　　2.项目实施情况阶段性总结。包括本单位实施的扶贫项目基本情况、实施进展情况（附项目实施前后对比图片）、资金投入和支出情况、存在问题及下一步工作打算。

　　五、工作安排

　　1.检查组织。本次检查工作由财政监督检查科组织实施，农财科负责具体业务指导，各相关业务科室密切配合。财政监督检查科负责组成监督检查小组，聘请社会中介机构参与，采取现场驻点查阅的方式，认真抓好本次监督检查工作。

　　2.检查对象。按照乡镇（园区）财政扶贫项目资金监督检查工作总体要求，对有扶贫项目建设任务和财政扶贫资金管理工作的各乡镇（园区）实行监督检查。

　　3.检查时间。检查时间计划为2020年7月11日—7月30日，必要时往后顺延。

　　六、相关要求

　　1.认真开展好自查工作。被查单位要按照要求认真开展好监督检查的自查工作，全面梳理各项资料，细致查摆问题，有效加以整改，并认真准备好自查总结报告，做好迎接检查的各项准备工作。

　　2.严格依法、按程序开展检查。此次检查严格按照相关法律法规的规定开展，按照财政监督检查的规范程序实施。对检查中发现的问题遵循事实清楚、定性准确、证据确凿、程序合法、尺度统一的原则进行处理处罚。对不属于财政部门监管职

　　责的违规问题，将按照《财政监督检查案件移送办法》（财政部令第53号）移送有关部门处理。

　　3.严格执行好八项规定。所有参加检查的人员必须严格遵守各项检查纪律和廉政规定，不得妨碍被检查单位的正常工作，不得索取和收受财物或谋取其他利益，对检查中知悉的国家秘密和商业秘密严守保密义务。

篇三：财政局内部监督检查工作方案怎么写

　　

　　财政局内部监督检查工作方案

　　姓名：XXX部门：XXX日期：XXX

　　财政局内部监督检查工作方案

　　为进一步规范财政部门管理行为，强化财政内部权力制约，提高财政管理水平，确保财政干部安全和财政资金安全，加强廉政建设，根据局长办公会工作部署，决定开展系统内部监督检查，特制定本实施方案。

　　一、对象与范围

　　对象：20个乡（镇、街道）财政所、局机关各单位、各科室。范围：履行财政管理职责和所属系统预算、财务与资产管理、内部控制等。其中对乡（镇、街道）财政所的内部监督检查范围包括财政所经费收支、专项账户及惠农资金发放情况。

　　二、检查内容

　　各单位各科室各财政所20**年度财政财务管理和财务收支执行国家有关法律、法规、规章及本局制度规定和内部管理制度的情况，重大事项可追溯至以前年度。主要包括财政财务收支基本情况；财政资金的分配、审核、审批、拨付、管理、监督等情况；内部控制情况、制约情况、岗位设置、资产管理；以及加强财政管理好的经验做法和建议等。具体是：

　　(一)国库资金的解缴、退付及拨付；专项资金的分配、监管；财政资金是否按照预算与执行分离、管理与拨付分离的原则，资金拨付是否按办法规定审批、办理以及是否及时等。

　　(二)是否按有关规定设立、使用、管理银行账户。银行存款是否按规定进行对账，资金活动是否准确，存款是否安全、真实。

　　(三)各项收入是否按规定进行核算、管理，是否存在账外设账和其他违纪违规行为；国有资产处置是否按规定程序处理，经营收益是否按规定收取和返拨。

　　(四)专项资金的专户管理及到位情况（含资金管理与资金使用情况、报账程序是否合法、合规，资金拨付是否及时）。

　　(五)外债项目资金的管理情况；政府采购监督管理情况。

　　(六)财政惠农补贴资金“一卡通”发放的落实情况。

　　(七)非税收入的管理、票据使用以及资金缴存情况。

　　(八)内部控制情况:控制制度及执行情况（局机关财政所印鉴保管情况、财政所机关会计与出纳岗位的设置情况）。

　　(九)往来款项的清理情况。

　　(十)会计基础工作是否规范、是否按《中华人民共和国会计法》要求履行职责。

　　(十一)乡镇财政所的各项支出是否有资金来源，是否存在违规挪用乡级专项资金行为、是否存在肆意挥霍问题。

　　(十二)相关部门监督检查查出问题的整改落实情况以及其他需要监督检查的事项。

　　三、检查步骤、安排

　　(1)自查阶段。局机关各单位科室及各财政所根据以上检查内容进行检查，并形成书面检查报告，检查时交局内部监督检查工作小组。

　　(2)重点检查阶段。对局机关单位科室从20**年2月25日开始到20**年3月31日结束，对财政所检查20**年4月后开展，具体安排另行通知。

　　四、人员与分组情况

　　本次内部监督检查由监督科牵头并具体组织实施，检查分二个组。

　　五、工作要求

　　1、本次内部监督检查实行局主要领导领导下的组长负责制和检查人员责任追究制。检查人员本着认真负责的态度，实事求是的查找问题，不得敷衍了事、走过场，对每个科（室）单位的监督检查都要制作工作底稿。内部监督检查结束后，对每个科（室）单位及各财政所存在的问题与做得好的方面要进行沟通交流、小结，各小组向监督科提交监督检查报告，之后监督科向市局报告，对存在的问题提出整改处理和加强财政监督和管理的意见和建议等。

　　2、局机关各单位各科室各财政所应当积极配合财政监督检查，如实反映情况，提供有关文件资料。内部监督结果将纳入年度工作目标考核内容，并作为评选先进和干部考核任用的参考依据。检查人员应严依《省财政监督条例》规定以及国家有关规定，忠于职守、依法监督、廉洁自律、保守秘密，做到公正、客观、规范、高效。同时集中时间与精力，在规定时间保质保量完成检查任务。

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篇四：财政局内部监督检查工作方案怎么写

　　

　　财政局全口径支出指标管理方案与财政局内部监督检查工作方案

　　一、前言

　　近年来，随着经济的快速发展和社会的进步，财政支出管理的重要性日益凸显。为了加强对财政局全口径支出的管理与监督，确保资源的合理配置和使用，本文将提出一份财政局全口径支出指标管理方案，并结合监督检查工作方案，以期达到高效的财政支出管理与监督。

　　二、财政局全口径支出指标管理方案

　　1.目标与原则

　　(1)目标：确保财政支出的合理性、有效性和公平性，实现资源的优化配置，促进经济社会的持续健康发展。

　　(2)原则：科学合理、规范有序、公开透明、公正公平。

　　2.统筹与策划

　　(1)统筹：制定全口径支出指标管理制度，协调财政支出与经济社会发展之间的关系，确保财政局负责的各项支出按照国家的规定进行使用。

　　(2)策划：依据国家和地方的经济发展规模、形势和政策，合理确定全口径支出指标，确保支出的合理性和有效性。

　　3.指标制定与分配

　　(1)指标制定：根据财政局的职能和业务需求，制定财政局全口径支出指标，明确支出项目和项次。

　　(2)指标分配：根据财政局的职能和任务，合理分配指标，确保各项支出的正常进行。

　　4.支出申请与审批

　　(1)支出申请：各部门根据实际需求，向财政局提出支出申请，附上相关的申请材料和依据。

　　(2)审批程序：财政局对支出申请进行审批，审查申请材料的真实性和合理性，确保支出符合相关政策和法规。

　　5.支出执行与管理

　　(1)支出执行：财政局根据批准的支出指标，将资金拨付给相关部门进行支出执行。

　　(2)支出管理：财政局建立资金监管制度，对各项支出进行管理和监督，确保支出的合规性和效益性。

　　6.绩效评估与监督

　　(1)绩效评估：财政局对各项支出进行绩效评估，评估支出的合理性、有效性和经济性，为后续的预算安排提供依据。

　　(2)监督机制：建立严格的内部监督检查机制，对全口径支出进行监督，查找问题，纠正偏差，确保财政资金的安全和合理使用。

　　三、财政局内部监督检查工作方案

　　1.目标与原则

　　(1)目标：加强对财政局全口径支出的监督，保障支出的合规性、合理性和效益性。

　　(2)原则：依法依规、公正公平、严肃认真、有效高效。

　　2.监督检查内容

　　(1)支出申请与审批制度的执行情况；

　　(2)资金拨付和支付制度的执行情况；

　　(3)支出执行和管理情况；

　　(4)绩效评估与效果监控情况；

　　(5)财政资金安全和合规性情况。

　　3.监督检查方式

　　(1)日常监督：通过日常例行巡查等方式，对支出过程中的问题进行及时发现和纠正。

　　(2)定期监督：定期对全口径支出进行审查，查找问题，提出改进意见，并督促相关部门进行整改。

　　(3)特殊情况监督：对重大支出项目进行专项监督和审计，确保资金使用的合法性和效益性。

　　4.监督检查结果处理

　　(1)合规情况：对符合相关规定的支出项目给予表扬和奖励。

　　(2)异常情况：对不符合相关规定的支出项目进行警示和处罚，追究相关责任人的责任。

　　5.监督检查效果评估

　　(1)监督检查工作的评估：对监督检查工作的执行情况进行定期总结评估，发现问题并提出改进意见，进一步完善监督机制。

　　(2)监督检查效果的评估：对监督检查结果进行评估，评估工作对全口径支出的规范和提升效果。

　　四、总结

　　通过财政局全口径支出指标管理方案与财政局内部监督检查工作方案的实施，可以提高财政支出管理的规范性和透明度，加强对财政资金的监督和使用，确保财政资源的合理分配和有效利用，促进经济社会的可持续发展。同时，也能够及时发现和纠正问题，提升财政支出的合规性和效益性。

篇五：财政局内部监督检查工作方案怎么写

　　

　　财政局2024年元旦春节期间廉洁纪律集中督查工作方案

　　财政局2024年元旦春节期间廉洁纪律集中督查工作方案

　　为有效推进全员廉洁意识建设和预防和惩治腐败工作，财政局决定在2024年元旦春节期间开展廉洁纪律集中督查工作，以确保廉洁纪律得到有效落实，进一步保障人民群众的根本利益。

　　一、督查对象

　　本次督查的对象为财政局全体干部职工以及所辖各单位的领导班子和工作人员。

　　二、督查内容

　　本次督查主要内容包括：

　　1.廉洁从业守则的遵守情况，职业道德建设情况。

　　2.职务侵占、贪污受贿等违纪违法行为的发生情况。

　　3.重要文件、资料保密意识的落实情况。

　　4.公共资源配置是否公正、公平，财务收支是否规范，执法是否公正，是否存在违规操作和利益输送等问题。

　　5.与下级单位联合开展专项督查，重点督查财政资金使用合规情况。

　　三、督查方式

　　本次督查采取组织督查和广泛征求意见相结合的方式进行，具体如下：

　　1.设置督查组，由财政局领导班子成员为组长，成员由财政局纪委、组织人事处、财务处、审计处等相关部门组成。

　　2.通过发放问卷、召开座谈会等形式，广泛征求各级干部职工对廉洁纪律建设的意见和建议。

　　3.与下级单位联合开展专项督查，按照“属地管理、部门协作、联合惩戒”的原则，重点检查财政资金使用情况。

　　四、督查完成后的整改工作

　　1.结合本次督查发现的问题和意见，财政局将在廉洁纪律方面进行整改，采取有效措施加强组织管理、治理风险、深化制度建设，确保廉洁纪律得到有效落实。

　　2.下级单位将根据本次督查结果，采取整改措施，确保廉洁纪律不断加强。

　　在2024年元旦春节期间的廉洁纪律集中督查工作中，我们将紧密团结在一起，全力以赴确保本次督查工作的顺利开展，切实为财政局和全体干部职工营造风清气正的工作环境，为推进财政工作顺利发展创造良好的社会氛围。

篇六：财政局内部监督检查工作方案怎么写

　　

　　XX县财政局预算执行监督专项行动工作方案

　　为进一步严肃财经纪律，提高财政资金使用绩效，强化预算执行对县域经济高质量发展的基础保障，结合我县实际，特制定本方案。

　　一、提高认识

　　开展预算执行监督专项行动并形成常态化监控机制，对健全新时代预算制度和全面实施绩效管理具有重要意义，是压实资金监管责任、提高财政资源配置、提升财政资金使用效益和坚持厉行节约的必然要求。局机关各中心、股室，下属事业单位务必高度重视，切实提高站位，将开展专项行动作为重要任务，抓实抓出成效，推动中、省、市、县重大决策部署在XX县落地落实，确保积极的财政政策更加积极有为。

　　二、工作目标

　　以预算管理一体化系统为依托，以发现问题为导向，以解决突出问题为主线，聚焦重点领域预算执行情况及预算绩效完

　　成情况监督检查，加强线上线下数据对比分析研判，及时发现不合理、不合规、低效益支出，为精准编制预算、改进预算管理提供有效支撑。

　　三、主要任务

　　（一）明确检查范围和检查重点。

　　2023年度各股室要紧紧围绕贯彻落实中、省、市、县重大决策部署，坚持厉行节约、讲求实效的原则，结合日常工作，对2023年所有预算项目开展专项核查和集中整治。

　　（1）预算执行方面。一是2023年年初项目预算执行情况，二是2023年“三公”经费执行情况，必要时可延伸至以往年度。

　　（2）预算绩效管理方面。重点关注预算安排的必要性，检查年初预算及中途追加预算的预算绩效目标表填制的各项指标值是否细化量化，依据是否充分合理，绩效目标是否与预算资金匹配。

　　对无依据安排的预算项目应予追减指标，对于绩效目标表填制不规范等的问题，及时督促预算单位整改完善。

　　（二）据实开展监督检查。

　　各支出股室根据日常工作安排，自行组织检查任务（每周至少检查1个预算单位），重点将日常监控与预算编制、预算执行、绩效管理相结合，通过预算管理一体化系统支出进度和实际任务完成情况对比，对发现的疑点和问题，收集好佐证资料。

　　（三）强化检查结果运用。

　　完善监控结果与预算安排等工作的挂钩机制，优化方式方法，体现绩效导向，将其作为“过紧日子”评估及相关工作的重要依据，形成有效激励约束。各股室对发现的问题或确需核减预算的项目，及时提交专班讨论，专班将依据有关法律法规严格处理，强化问题整改，以点带面推动改进管理、完善制度，促进提高财政管理水平，预防和减少违规问题的发生。

　　对于预算执行效率不高、效益不凸显等问题，将通过停止支付、追回财政资金、扣减预算甚至不予安排预算等方式进行处理。对于严重违反财经纪律的行为依法按程序进行追责。

　　四、组织保障

　　根据工作需要，现成立预算执行监督专项行动工作专班，组长、副组长及成员如下：

　　组长：XX副组长：XX成员：各股室负责人

　　工作专班统筹安排部署各项工作，明确具体任务，定期与不定期召开专题会议，听取各支出股室监督检查情况汇报，研究审议工作进展情况、重点项目监控监督情况、发现的重大问题和共性问题，对根据需要调整和重点关注项目进行协调安排。工作专班办公室设在预算股（县财政局XX室），负责组织协调、数据汇总、文稿撰写等日常工作。

　　五、工作安排

　　本次专项行动检查范围为全县所有预算单位，检查对象为所有预算项目支出执行情况，检查时间为2023年5月-2024年12月，专项行动计划于2023年5月中旬启动，总体安排如下：

　　（一）股室检查阶段：

　　2023年检查时间：2023年5月-7月10日前，各股室应按照计划，按照所联系预算单位检查比例不低于50%的要求，检查项目预算安排的必要性、预算执行情况、预算绩效完成情况；整理存在问题，提出处理意见建议等内容。

　　2024年检查时间：各股室对2023年未检查的单位开展预算项目执行监督检查，在2024年底前完成所有预算项目全覆盖监督检查，持续扩大专项行动影响力，巩固检查成果。

　　（二）研究处理阶段：

　　7月10日后，局领导班子听取各支出股室汇报检查情况，研究发现问题的处理意见和加强预算管理的长效化机制。

　　六、工作要求

　　（一）提高认识，贯彻落实工作要求。

　　此次监督检查，是局党组落实上级重要指示精神的重要实践。各股室要提高政治站位，统一思想认识，以高度的责任感和使命感，重视预算执行监督工作，要主动谋划，主动作为，加强日常监控和重点监督，利用监督成果发挥杠杆作用，达到节约财政资金、避免资产流失、提高财政资金绩效的目的。

　　（二）加大监督，切实履行财政职能。

　　为将此次监督检查履行到位，各股室要准确把握此次监督检查的内容和要求，需对检查项目进行全面了解，避免泛化，聚焦重点，精准发力。增加检查频次，加大检查力度，对工作中发现的问题要坚决予以纠正，面对新情况、新问题要及时反馈，着力推动解决问题，为合理、高效、精准编制预算创造条件。

　　（三）协调联动，巩固监督检查成果。

　　各股室要以专项行动为契机，以敏锐的嗅觉，创新方式方法，扎实将监督检查工作向纵深推进。此次专项行动大家要积

　　极探索、积累经验，逐步提高预算项目执行的分析能力，推动完善预算执行监控机制。为巩固检查成果，各股室之间要畅通渠道，加强沟通，促进信息共享，多管齐下，合力破题，及时发现纠正问题，促进财政资金规范高效安全使用。

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